قام المركز الوطني لتنمية القطاع غير الربحي بالبدء في إصدار نسخ من الدليل الاسترشادي للتخلص من المعاملات المالية غير الآمنة التي تتم بداخل القطاعات غير الربحية، للحفاظ علي تلك الجهات من ارتكاب بعض أخطاء التعاملات المالية والتمويليلة أـثناء تعاملها مع بعض الشركات الخاصة أو الجهات الحكومية، والمقصود من القطاع غير الربحي هي المنظمات والهيئات التي تم إنشائها لأغراض غير ربحية مثل البر والتكافل وكل ما يهدف إلى بناء المجتمع وتنمية الأسرة.
أهداف الدليل الاسترشادي
هذا الدليل يعد هو ثمار جهود العاملين في المركز الوطني لتنمية القطاعات غير الربحية التي لا تهدف للحصول على أموال، وإنما الهدف منها هو المنفعة العامة للأشخاص، وذلك لتوعيتهم بعمليات الاحتيال التي من الممكن التعرص لها وسن القوانين والنظام وإصدار الدليل على تنمية كيان المنظمة، أبرز الأهداف التي يسعى إلى تحقيقها هذا الدليل هي:
- توعية المنظمات بعمليات غسيل الأموال وتمويل الأرهابيين.
- حماية تلك القطاعات من الأرهابيين.
- مساعدة المنطمة على تحقيق المواد الموجودة في النظام واللوائح.
الفئات المستهدفة في الدليل
حرصاً من المركز الوطني السعودي على توعية القطاعات غير الربحية من المعاملات المالية غير الآمنة، قام بنص بعض اللوائح والأنظمة التنفيذية لحماية تلك القطاعات والتمكن من تحقيق أهدافها بسهولة، ومن أهم الفئات المستهدفة بذلك الدليل هي:
- أعضاء مجلس الأدارة الموجودين في المنظمات غير الربحية.
- الرؤساء والمديرين التنفيذين الموجودين في المنظمة غير الربحية.
- المدراء الماليين الذين يعملون بالمنظمة غير الربحية.
- المحاسبين والعاملين بالشئون القانونية في القطاعات غير الربحية.
- مدقق الحوكمة في القطاع.
- المانح أو المتبرع للقطاع.
ما هي عملية غسيل الأموال ومراحلها
عمليات غسيل الأموال ظهرت بشكل كبير في نهايات القرن الماضي، وخصوصاً في الولايات المتحدة الأمريكية، حيث يتم فيها خلط الأموال الغير مشروعة مع الأموال المشروعة، بهدف التستر على المصدر الحقيقي لتلك الأموال، وهذا أتاح الفرصة أمام العديد من المجرمين والحرامية في الاستفادة من جرائمهم بشكل إيجابي جعلهم لديهم السلطة والمال أيضاً،ويرجع تاريخ أول عملية غسيل أموال في القرن الماضي الميلادي حيث قامت إحدى عصابات المافيا بشراء مؤسسة أعمال ودمجت فيها الأموال غير المشروعة، حيث شكل هذا تحدياً كبيراً أمام الحكومات، وتمر عملية غسيل الأموال بثلاث مراحل وهي:
- الإيداع أو الإحلال: وهي إدخال مبلغ من الأموال غير المشروعة إلى بعض المؤسسات المالية في الدولة.
- التغطية: يتم فصل الأموال عن المصدر باستخدام الكثير من الطرق المعقدة.
- الدمج: وضع الأموال غير مشروعة المصدر في مشاريع مثل شراء عقارات أو سلع تجارية أو أوراق مالية والحصول على العائد من تلك الأموال على أنها مشروعة.